Giới thiệu nghề Tư vấn Thuế: Khung năng lực và lộ trình thăng tiến (Tax Consultant)

Tư vấn Thuế có vai trò quan trọng trong lĩnh vực Kế - Kiểm - Tài chính. Họ sẽ đưa ra giải pháp tối ưu và hạn chế các rủi ro về Thuế. Từ đó đảm bảo các mục tiêu tài chính của khách hàng. Khám phá các năng lực cần có và cơ hội thăng tiến cùng SAPP nhé!

1. Vì sao có nghề Tư vấn Thuế?

Trước tình hình phát triển của kinh tế thị trường hiện nay, bên cạnh các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài (FDI), ngày càng có nhiều công ty cổ phần, công ty lớn và tập đoàn  có nhu cầu sử dụng dịch vụ Tư vấn Thuế. Thuế chiếm tỷ lệ khá lớn trong tổng chi phí của doanh nghiệp nên các nhà quản lý cấp cao có xu hướng tối thiểu hóa chúng nhưng vẫn đảm bảo thực hiện đúng theo quy định của Nhà nước. 

Chuyên viên Tư vấn Thuế có thể làm việc trong ngành (trong phạm vi doanh nghiệp) hoặc tại các công ty Kiểm toán. Dù làm việc ở vai trò nào, nhân sự trong nghề cần đảm bảo nền tảng kiến ​​thức sâu rộng về môi trường và các quy định về Thuế hiện hành. 

Các chuyên gia trong lĩnh vực Tư vấn Thuế sẽ nghiên cứu - giải thích luật thuế, nhận thức những thay đổi liên quan đến pháp luật, thuế và tận dụng chúng nhằm mang lại lợi ích cho khách hàng. Mảng Tư vấn Thuế tại các công ty Kiểm toán cũng được chú trọng. Các đơn vị này hàng năm vẫn cho xuất bản các ấn phẩm định kỳ như: Vietnam Pocket Tax Book (PwC); Sổ tay Thuế (Crowe), Vietnam Tax and Legal Handbook (KPMG),... để đáp ứng nhu cầu tiếp cận thông tin luật Thuế một cách chi tiết và đầy đủ nhất.

2. Phạm vi công việc của nghề Tư vấn Thuế?

Phụ thuộc vào quá trình phân tích, bố trí công việc mà chuyên viên Tư vấn Thuế sẽ đảm nhiệm những nhiệm vụ khác nhau. Tuy nhiên, trang ACCA Career Navigator đã liệt kê một số công việc điển hình như sau:

• Chuẩn bị khai thuế, thanh toán và báo cáo thuế (bao gồm cả việc lập báo cáo thuế hàng quý và hàng năm kịp thời);
• Cung cấp tư vấn kế toán thuế cho cả khách hàng và các bộ phận nội bộ công ty;
• Đánh giá và nghiên cứu các vấn đề khó khăn về thuế để xác định giải pháp;            
• Nghiên cứu, phân tích và giải thích những thay đổi về luật thuế tại quốc gia mình đang làm việc;
• Xác định các khoản tiết kiệm thuế và đề xuất các chiến lược để tăng lợi nhuận;
• Giải thích các vấn đề về thuế của tất cả các hoạt động kinh doanh tới quản lý cấp cao;
• Đảm bảo tất cả các thông lệ và hồ sơ tài chính tuân thủ các chuẩn mực kế toán được chấp nhận và hỗ trợ các tranh chấp pháp lý hoặc kiểm toán phát sinh.

Mỗi quốc gia sẽ có các quy định về thuế khác nhau. Do đó, đây là mảng công việc đặc thù. Tư vấn Thuế cho bạn cơ hội được làm việc với những doanh nghiệp FDI, tập đoàn lớn trong nước và nước ngoài, v.v. Chính vì vậy, lượng ứng viên ứng tuyển vào vị trí Thực tập sinh Tư vấn Thuế (Tax Consultant Intern) hay Trợ lý tư vấn Thuế (Tax Assistant) không thua kém gì mảng Kiểm toán.

3. Khung năng lực cốt lõi mà nhân sự làm Nghề Tư vấn Thuế cần sở hữu:

Người làm nghề Tư vấn Thuế cần hội tụ 04 nhóm năng lực cốt lõi: Expertise (Năng lực chuyên môn); Insight (Sự hiểu biết sâu sắc về ngành); Collaboration (Năng lực hợp tác) và Drive (Động lực).

3.1 Expertise (Năng lực chuyên môn): 

Năng lực chuyên môn là những kiến thức và khả năng chuyên sâu trong lĩnh vực Thuế giúp chuyên viên Tư vấn Thuế thực hiện công việc một cách hiệu quả và cung cấp giá trị cho khách hàng và doanh nghiệp. 

Năng lực chuyên môn được biểu hiện qua kiến thức về luật thuế; khả năng phân tích thuế - quản lý tài chính và sự am hiểu về các điều luật, quy định hiện hành.

3.2 Insight (Sự hiểu biết sâu sắc về ngành):

Sự am hiểu về ngành là một yếu tố đóng vai trò quan trọng trong việc cung cấp dịch vụ tư vấn hiệu quả. Chuyên viên Tư vấn Thuế được đánh giá là sở hữu năng lực này khi đảm bảo các yếu tố:

• Khả năng giải thích các thuật ngữ trong ngành: Chuyên viên Tư vấn Thuế sẽ sử dụng thuật ngữ và ngôn ngữ chuyên môn của ngành/doanh nghiệp khách hàng. Điều này sẽ góp phần giúp quá trình Tư vấn Thuế diễn ra dễ dàng hơn.
• Hiểu rõ về tình hình kinh doanh của khách hàng: Sự am hiểu về ngành được đề cập ở đây là sự hiểu rõ về mô hình kinh doanh, quy trình sản xuất, cơ cấu tổ chức và những thách thức mà doanh nghiệp khách hàng cần đối mặt;
• Am hiểu về các luật thuế áp dụng cho ngành/lĩnh vực mà công ty khách hàng đang hoạt động: Có khả năng tìm kiếm các ưu đãi thuế hoặc các quy định đặc biệt áp dụng cho ngành/lĩnh vực của khách hàng. Từ đó, tìm cách tối ưu hóa thuế một cách hợp pháp dựa trên sự hiểu biết về ngành này.
• Có khả năng tư duy chiến lược dựa trên sự hiểu biết sâu rộng về ngành: Từ đó giúp khách hàng xây dựng kế hoạch thuế dài hạn cho tổ chức hoặc cá nhân của họ.

3.3 Collaboration (Năng lực hợp tác):

Chuyên viên Tư vấn Thuế sẽ tiếp xúc và làm việc với nhiều bộ phận khác nhau như Tài chính - Kế toán, Nhân sự, các cấp quản lý. Truyền đạt thông tin một cách rõ ràng, biết lắng nghe ý kiến của người khác và có khả năng hợp tác sẽ góp phần đảm bảo các mục tiêu thuế được thực hiện hiệu quả, hợp pháp.

Năng lực hợp tác của chuyên viên Tư vấn Thuế được biểu hiện trên 05 khía cạnh:

• Khả năng giao tiếp (bao gồm khả năng lắng nghe, truyền đạt thông tin một cách rõ ràng..);
• Sự tương tác và gắn kết với các bộ phận liên quan;
• Khả năng làm việc nhóm;
• Khả năng hòa nhập và linh hoạt giữa các tình huống;
• Khả năng quản lý xung đột;

3.4 Drive (Động lực):

Động lực và cảm hứng làm việc không phải là một yếu tố trực tiếp liên quan đến công việc của chuyên viên tư vấn Thuế như 3 nhóm năng lực kể trên. Tuy nhiên, đây cũng là một nhóm kỹ năng quan trọng trong sự phát triển và thành công cá nhân của chuyên viên Tư vấn Thuế. 

Chuyên viên Tư vấn Thuế được đánh giá đảm bảo về động lực làm việc khi sở hữu các yếu tố sau:

• Khả năng học hỏi và duy trì kiến thức chuyên môn trong lĩnh vực Thuế;
• Có khả năng theo dõi và cập nhật các thay đổi liên quan đến luật Thuế và các quy định hiện hành;
• Kiên nhẫn, có thể tìm ra giải pháp và đưa các lời khuyên cho các vấn đề Thuế, Tài chính; 
• Luôn thể hiện tinh thần đổi mới và không ngừng tìm kiếm cách tối ưu hóa quá trình làm việc và cải thiện chất lượng Tư vấn Thuế;
• Thiết lập mục tiêu cá nhân và luôn nỗ lực để thực hiện nó;

4. Lộ trình thăng tiến của nghề Tư vấn Thuế:

Mỗi công ty có thể có các nấc thang nghề nghiệp khác nhau. Sinh viên mới ra trường thường bắt đầu sự nghiệp với vị trí Thực tập sinh Tư vấn Thuế (Tax Intern) trong các công ty BIG4, NonBig có cung cấp dịch vụ này. Dưới đây là một số cấp bậc điển hình mà nhân sự trong nghề Tư vấn Thuế sẽ trải qua:

• Thực tập sinh tư vấn Thuế (Tax Intern);
• Trợ lý tư vấn Thuế (Tax Assistant);
• Chuyên viên tư vấn Thuế (Tax Consultant);
• Trưởng nhóm tư vấn Thuế (Senior Tax Consultant);
• Phó phòng mảng tư vấn Thuế (Tax Assistant Manager);
• Trưởng phòng mảng Tư vấn Thuế (Tax Manager);
• Trưởng phòng cao cấp mảng Tư vấn Thuế (Senior Tax Manager);
• Giám đốc mảng Tư vấn Thuế (Tax Director);
• Tax Partner;

5. Cần học gì để thi tuyển vị trí Tư vấn Thuế?

Nhằm đảm bảo sự phù hợp với tính chất công việc và mô hình kinh doanh của công ty, nhà tuyển dụng sẽ có yêu cầu khác nhau về chân dung ứng viên Tư vấn Thuế (Tax Consultant). Song, những yêu cầu cơ bản nhất mà bạn có thể tham khảo trong quá trình chuẩn bị trước khi vào nghề bao gồm:

5.1 Bằng cấp: 

Ứng viên muốn ứng tuyển vị trí Kế toán Tài chính cần tốt nghiệp trình độ Đại học với bằng Cử nhân chuyên ngành liên quan như Kế toán, Tài chính, Kinh tế, Luật hoặc các ngành có liên quan. Trong đó sở hữu các chứng chỉ liên quan như ACCA, CPA, CFA, ACA, ... sẽ là điểm cộng.

5.2 Kiến thức: 

Các kiến thức chuyên sâu về tài chính, kế toán, luật Thuế (thuế VAT, thuế doanh nghiệp, thuế tài sản,...), khả năng nghiên cứu, phân tích thuế là yêu cầu bắt buộc cho vị trí Tư vấn Thuế (Tax Consultant). Bạn có thể trau dồi kiến thức chuyên môn này qua các website cung cấp tài liệu và bồi dưỡng kiến thức chuyên môn về Thuế như: ACCA Global, Coursera, edX, The Tax Institute, TaxFoundation.org.

ACCA hỗ trợ kiến thức chuyên môn cho nghề Tư vấn Thuế như thế nào?

Với kiến thức có được thông qua môn TX/F6, bạn có thể vận dụng nó một cách chính xác và linh hoạt vào công việc thực tế có sử dụng đến kiến thức về thuế Việt Nam. Ví dụ như: Tư vấn thuế, kế toán thuế trong doanh nghiệp, kiểm toán thuế..

Ngoài ra, TX/F6 ACCA còn trang bị những kiến thức đầy đủ về sắc thuế mà bạn bắt gặp hàng ngày, liên quan trực tiếp đến cuộc sống mỗi cá nhân hay doanh nghiệp. Các yếu tố về một sắc thuế đều được trình bày rất chi tiết và khoa học: thuế suất, đối tượng chịu thuế, người nộp thuế, các trường hợp miễn giảm thuế…

>> Xem thêm: F6 ACCA là gì? Những Lợi Ích Của Việc Học F6 ACCA

5.3 Kỹ năng

Job Description của vị trí Corporate Tax Intern tại KPMG Việt Nam yêu cầu ứng viên cần sở hữu kỹ năng phân tích, tư duy logic và thích làm việc với các con số. Ngoài ra, khả năng giao tiếp, làm việc nhóm và quản lý thời gian cũng là các yêu cầu cần thiết nhằm đảm bảo quá trình thu thập thông tin và tư vấn cho khách hàng diễn ra hiệu quả.

Lời kết

Vừa rồi, SAPP đã chia sẻ "tất tần tật" các thông tin liên quan đến nghề tư vấn Thuế về phạm vi công việc, tiềm năng sự nghiệp,... Hy vọng bài viết này có thể giúp bạn hiểu biết thêm về vị trí này. Hãy đón chờ những bài viết tiếp theo tại SAPP để khám phá thêm nhiều ngành nghề thú vị khác nhé.

>> Xem thêm: Tư vấn thuế tại Big4 gồm những phòng ban nào?

>> Xem thêm: Kiểm toán viên hay tư vấn Thuế, lối đi nào cho bạn?

Lời kết

Vừa rồi, SAPP đã chia sẻ "tất tần tật" các thông tin liên quan đến nghề tư vấn Thuế về phạm vi công việc, tiềm năng sự nghiệp,... Hy vọng bài viết này có thể giúp bạn hiểu biết thêm về vị trí này. Hãy đón chờ những bài viết tiếp theo tại SAPP để khám phá thêm nhiều ngành nghề thú vị khác nhé.